Продажа квартиры по наследству

Содержание

Вы стали наследником жилья? Поздравляем! Если вы решите его продать, то можете столкнуться с крупными расходами. В большинстве случаев взимается налог. Узнайте в каких и как его уменьшить.

Наследство – больная тема. Когда преемников много – начинаются распри, которые иногда приводят к развалу отношений в семье. Получив наследство, вы приобретаете не меньшее количество проблем.

Особенно много сложностей с недвижимостью. Да, это желанный объект, который дорого стоит. Продав его, вы станете обладателем крупной суммы и сможете решить кучу задач. Но тут вступают государственные органы и требуют отдать им долю. «Якапиталист» разберется, нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной по наследству и в каких ситуациях этого можно избежать.

Получение наследства.

Само получение наследства в виде недвижимости не обременяется какими-либо налогами. Неважно, кем вы приходились умершему – ребенком, супругом, соседом или малознакомым лицом. Он оформил на вас завещание, значит вы наследник по завещанию.

Также есть наследники по закону. Они определяются в случае, когда умерший не оставил распоряжения на свое имущество. В течение полугода потенциальные преемники должны заявить о себе в органы нотариата. Нотариус, в рамках заведенного дела, устанавливает права.

Здесь важна очередность наследования:

  • I очередь – родители, дети, супруги, внуки (если родителей уже нет в живых);
  • II очередь – бабушки, дедушки, родные братья и сестры;
  • III очередь – тети и дяди;
  • IV очередь – прабабушки и прадедушки.

Всего 7 степеней. Отсутствие наследников I очереди, дает право перехода наследования ко II очереди и так далее. Если наследники полностью отсутствовали, то имущество передается лицам, находившимся на иждивении у умершего в течение последнего года. Если в очереди есть хотя бы 1 наследник, то все остальные очереди теряют свое право на имущество.

При появлении наследников по истечении полугода – дело решается в судебном порядке.

При вступлении в наследство, правопреемники имущества обязаны оплатить госпошлину в размере:

  • 0,3% для близких родственников;
  • 0,6% для чужих людей.

Датой перехода права собственности к преемнику будет считаться дата смерти наследодателя.

Налог с продажи квартиры, полученной по наследству

На месте квартиры может быть любая другая недвижимость – дача, земельный участок, дом и так далее.

Допустим, вы решили продать жилье, полученное по наследству. Если с момента смерти наследодателя прошло более 3 лет, то от налога на продажу недвижимости вы освобождаетесь. Если нет, то по Налоговому Кодексу РФ вы обязаны заплатить государству сумму в размере 13% от стоимости недвижимости. Наследник, не являющийся гражданином России, оплачивает 30%.

Сумма, с которой берется налог, прописана в договоре купли-продажи жилья. Например, вы продаете квартиру за 2 млн. рублей и эта цифра указана в договоре. Значит вы заплатите налог в сумме: 2 млн. х 13% = 260 000 рублей.

Свою долю государство потребует не сразу.

Налог с продажи квартиры по наследству: сроки, расчет, налоговый вычет

Вы должны подать декларацию по налогам о доходах, полученных в прошлом году – ф.3-НДФЛ, в инспекцию по месту жительства не позже 30 апреля следующего года. В ней требуется прописать сумму полученного дохода от продажи квартиры и сумму налога, которую вы должны внести.

Очень не хочется отдавать государству 13% от стоимости жилья. Но оно идет продавцу на уступки и предоставляет налоговый вычет на сумму 1 млн. рублей. Это значит, что при продаже недвижимости налогооблагаемая база будет уменьшена на 1 млн. рублей по каждому договору купли продажи. Вычет применяется только к гражданам России.

Приведем пример. Вы продаете квартиру, стоимостью 2 млн. рублей. Обычный налог составил бы 260 000 рублей, как мы и говорили выше.

С применением вычета, сумма налога уменьшается вдвое: (2 млн.–1 млн. вычета) х 13% = 130 000 рублей.

При реализации наследником нескольких объектов недвижимости, вычет применяется к ним ко всем в совокупности, а не по каждому отдельно.

Налоговая хитрость

Существует тонкость, если наследников, желающих продать жилье – несколько.

Например, квартиру, стоимостью 3 млн рублей продают два наследника по общему договору купли-продажи. В этом случае вычет применяется ко всей стоимости жилья. То есть, (3 млн.–1 млн. вычета) х 13% = 260 000 рублей.

Если же квартиру продают наследники по частям, то вычет применяется к каждому. (3 млн.: 2) = 1,5 млн. – 1 млн. вычета= 500 000 х 13% = 65 000 рублей с каждого.

Если наследников еще больше, и каждый имеет право на вычет, то налог отсутствует.

Также вычет предоставляется в виде подтвержденных расходов, связанных с продажей имущества. Например, на оплату услуг агентству недвижимости.

Как оформить налоговый вычет

  1. Заполняем ф.3-НДФЛ. Ее актуальный бланк можно скачать на официальном сайте Налоговой службы России.
  2. Готовим копии договора купли-продажи жилья.
  3. Готовим копии документов, подтверждающих расход ваших средств и дающих право вычета – чеки, ордера, квитанции, выписки из банка и т.д.
  4. Предоставляем все документы в налоговый орган по месту прописки.

Кто полностью освобождается от налога на наследство

  1. Наследник, продающий квартиру после 3 лет правообладания (освобожден от подачи ф.3-НДФЛ).
  2. Наследники – граждане льготных категорий:
    • пенсионеры;
    • инвалиды 1 и 2 группы;
    • инвалиды детства.

    Льготные категории граждан обязаны подать налоговую декларацию в стандартном порядке с приложением копий документов, подтверждающих право на льготу.

    Подводя итоги, портал «Якапиталист» советует перед оформлением сделки внимательно ознакомиться с тонкостями продажи недвижимости, перешедшей к вам по наследству. Возможно, что вам удастся избежать больших затрат. Постарайтесь не просто спихнуть ненужное жилье, а избавить себя и своих покупателей от юридических проблем в будущем.

    Сохраните и поделитесь информацией в соцсетях:

    Автор: Васильева Наталья Владимировна. Образование: ВГНА МФ РФ (в наст.время Финансовый университет при Правительстве РФ), юридический факультет, специализация – налоговое право. Опыт работы в налоговых органах более 9 лет..
    25 декабря 2016.

    Подпишись на канал Капиталист в Яндекс.Дзен

    Вопросы и ответы по материалу

    Вступление в наследство является основанием для возникновения у лица права собственности на жилье. Такое право включает в себя несколько аспектов, которые связаны с использованием квартиры и распоряжением ею.

    Налог при продаже квартиры, полученной по наследству: кто освобождается от выплат?

    Как результат, наследник имеет право на , , передачу в квартиры, а также на ее передачу по .

    Определенные особенности связаны с налогообложением сделок, связанных с реализацией квартир, полученных в качестве наследства. Налоговое законодательство устанавливает ряд налоговых льгот для тех субъектов, которые осуществляют продажу наследственной недвижимости.

    Когда можно продавать недвижимость, полученную по наследству?

    Для многих наследников вопрос о том, можно ли продать квартиру, полученную в наследство, является важным. Это может быть связано с отсутствием потребности в ее использовании и наличием собственной недвижимости, недостатком средств или желанием приобрести за счет ее продажи иное имущество.

    Осуществление сделок, связанных с продажей наследственного жилья, возможно только с того момента, когда самим наследником получено соответствующее свидетельство, указывающее на возникновение у него полного спектра прав на эту недвижимость. В противном случае, совершенные действия с квадратными метрами будут признаваться .

    Вместе с реализацией квартиры наследник может становиться носителем юридических последствий, которые выражаются в возникновении налоговой обязанности по внесению НДФЛ.

    Таковые обязанности возникают у тех наследников, которые продали квартиру:

    1. в течение 3 лет со дня унаследования, при условии, что наследство было принято до 01.01.2016 г.;
    2. в течение 5 лет, если наследство было открыто позднее 01.01.2016 г.

    Продажа квартиры полученную в наследство

    Право реализации унаследованного жилья возникает у наследника тогда, когда им совершены все действия, связанные с недвижимости на свое имя и получено требуемое для совершения новой сделки свидетельство.

    Куда обращаться?

    С того момента, когда потенциальный покупатель найден, а вся необходимая документация собрана, стороны могут переходить к фиксации предварительных договоренностей, что выражается в форме .

    В это же время, сторонам необходимо обратиться в Управляющую компанию или ТСЖ, с целью получения информации о долгах, имеющихся за недвижимостью.

    После решения всех текущих вопросов, договор купли-продажи может быть заключен. Кроме того, по обоюдному согласию, стороны могут заверить его . Регистрация совершенных распорядительных действий осуществляется в , находящемся в территориальной близости с реализованной квартирой.

    Последней ступенью станет передача денег и ключей, которая отображается в соответствующем акте.

    Необходимые документы

    Гражданин, который получил в наследство квартиру, должен получить у нотариуса . На основании такого свидетельства он сможет оформить собственность на свое имя и только с этого момента станет носителем права распоряжения квартирой.

    Осуществить запланированную сделку можно при наличии следующих документов:

    • заполненного договора купли-продажи;
    • паспортов сторон сделки;
    • свидетельства о госрегистрации прав наследника на недвижимость и о праве на полученное наследство;
    • выписки из ЕГРП;
    • кадастрового плана, оформление которого осуществляет БТИ;
    • справки, в подтверждение отсутствия долгов по услугам ЖКХ;
    • выписки о лицах, зарегистрированных в квартире.

    Бланк договора купли-продажи квартиры

    Скачать бланк договора купли-продажи квартиры

    Cкачать образец договора купли-продажи квартиры

    Продажа наследственной квартиры: потенциальные риски для продавца

    Даже тогда, когда можно продать наследственную недвижимость, продавец может столкнуться с некоторыми сложностями.

    В первую очередь они связаны с поиском покупателей.

    Причиной тому служит боязнь потенциальных клиентов приобрести жилье, на которое внезапно смогут претендовать пропустившие срок вступления в наследство граждане. Риски у покупателей существуют даже тогда, когда наследство было распределено на основании завещания, ведь гарантировать то, что завещание не будет оспорено кем-то из родственников, невозможно.

    В случае если по каким-либо основаниям, наследственная масса будет перераспределена, а право на проданную квартиру у продавца будет считаться незаконным, продавец станет должником перед покупателями проблемной квартиры, что повлечет существенные траты. Помимо средств, уплаченных за квартиру, продавцу придется вернуть покупателю деньги, затраченные на улучшение квартиры, а также выплатить моральную компенсацию за доставленные неудобства.

    Обязательные налоги при продаже квартиры, полученной в наследство

    Сделки, совершенные в отношении унаследованного жилья, приравниваются к , в рамках которых происходит отчуждение недвижимости, в связи с чем, уплата подходного налога, связанного с куплей-продажей, осуществляется по общим правилам.

    Оплачивать налог не придется только в том случае, если унаследованная квартира находилась в собственности ее получателя , а для тех наследников, которые получили имущество после завершения 2015 года, такой срок равен .

    Ставка, применяемая при исчислении налога, находится на уровне:

    1. 13 % – для россиян;
    2. 30 % – для иностранцев.

    Отсчет указанного срока начинается с даты, когда наследство было открыто.

    К сделкам, совершаемым инвалидами детства, I, II групп, а также пенсионерами, применяется налоговая льгота, равная . Это означает, что за налоговую базу необходимо принимать только ту сумму, которая превышает .

    Необходимые документы для покупки такой квартиры

    Для того чтобы покупатель смог избежать рисков, связанных с приобретением наследственных квартир, ему стоит получить для ознакомления документы:

    • подтверждающие отсутствие иных наследников;
    • свидетельствующие об оформлении отказа от наследственных прав.

    Со стороны приобретателя жилья потребуется только предоставления собственного . Документы, на основании которых узаконено право собственности продавца на недвижимость, а также подтверждено отсутствие на нее, должны быть предоставлены со стороны .

    Стоит ли покупать квартиру полученную по наследству?

    Имеем намерения приобрести квартиру по приемлемой цене и в прекрасном месте. Узнали, что данная квартира была получена текущим собственником по наследству от матери.

    У текущей собственницы был родной брат, который погиб много лет назад. Правильно ли мы понимаем, что текущая владелица является единственной наследницей? Могут ли иметь имущественные претензии дети умершего брата? С момента смерти

    наследодателя прошел один год. Наследница готова подтвердить своей распиской у нотариуса, что иных наследников нет и прописать в договоре свою обязанность по возмещению всех затрат покупателя, в случае появления законных претензий третьих лиц.

    Пугает то, что в договоре мы указываем цену равную 0,7 от кадастровой стоимости. Стоит ли приобретать такое жилье?

    Ответ

    Никакой уверенности о том, какое количество реальных наследников имеется у умершего, быть не может. Дети усопшего брата могут и не обладать информацией о смерти их бабушки.

    В текущей ситуации могут возникнуть наследники, которые имеют право обязательной доли. Таковыми могут быть: супруга или дети умершего брата, которые имеют инвалидность. Необходимо выяснить информацию о таких наследниках и о том, был ли оформлен от них отказ на наследование.

    Имеются ли подводные камни в покупке квартиры полученную в наследство?

    Хочу приобрести жилье. Уже подобран вариант – это квартира, которая была получена продавцом по наследству. Имеются ли подводные камни такого приобретения?

    Ответ

    При наличии грамотно оформленных юридических документов подвоха нет. Однако у оформлявшего наследство нотариуса стоит выяснить информацию о возможных наследниках.

    Выполнив приобретение, Вы можете застраховать титул, что станет основанием считать Вас добросовестным приобретателем, даже при появлении новых

    Важно понимать, что НДФЛ не является налогом на наследство, который был отменен много лет назад.

    Снизить риски обеих сторон может только участие в совершаемой сделке. Заверение, осуществленное должностным лицом, будет свидетельствовать о проверке и законности тех документов, на основании которых совершена сделка.

    Все обязанности по уплате налогов, связанных с куплей-продажей унаследованного жилья, возложены на продавцов. Российские граждане обязаны оплатить НДФЛ по ставке 13 %, а иностранные – 30 %.

    Ответы консультанта на вопросы наших читателей

    Статьи, которые могут пригодиться:

    Вы стали наследником жилья? Поздравляем! Если вы решите его продать, то можете столкнуться с крупными расходами. В большинстве случаев взимается налог. Узнайте в каких и как его уменьшить.

    Наследство – больная тема. Когда преемников много – начинаются распри, которые иногда приводят к развалу отношений в семье. Получив наследство, вы приобретаете не меньшее количество проблем.

    Особенно много сложностей с недвижимостью. Да, это желанный объект, который дорого стоит. Продав его, вы станете обладателем крупной суммы и сможете решить кучу задач. Но тут вступают государственные органы и требуют отдать им долю. «Якапиталист» разберется, нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной по наследству и в каких ситуациях этого можно избежать.

    Получение наследства.

    Само получение наследства в виде недвижимости не обременяется какими-либо налогами. Неважно, кем вы приходились умершему – ребенком, супругом, соседом или малознакомым лицом. Он оформил на вас завещание, значит вы наследник по завещанию.

    Также есть наследники по закону. Они определяются в случае, когда умерший не оставил распоряжения на свое имущество. В течение полугода потенциальные преемники должны заявить о себе в органы нотариата. Нотариус, в рамках заведенного дела, устанавливает права.

    Здесь важна очередность наследования:

    • I очередь – родители, дети, супруги, внуки (если родителей уже нет в живых);
    • II очередь – бабушки, дедушки, родные братья и сестры;
    • III очередь – тети и дяди;
    • IV очередь – прабабушки и прадедушки.

    Всего 7 степеней. Отсутствие наследников I очереди, дает право перехода наследования ко II очереди и так далее. Если наследники полностью отсутствовали, то имущество передается лицам, находившимся на иждивении у умершего в течение последнего года. Если в очереди есть хотя бы 1 наследник, то все остальные очереди теряют свое право на имущество.

    При появлении наследников по истечении полугода – дело решается в судебном порядке.

    При вступлении в наследство, правопреемники имущества обязаны оплатить госпошлину в размере:

    • 0,3% для близких родственников;
    • 0,6% для чужих людей.

    Датой перехода права собственности к преемнику будет считаться дата смерти наследодателя.

    Налог с продажи квартиры, полученной по наследству

    На месте квартиры может быть любая другая недвижимость – дача, земельный участок, дом и так далее.

    Допустим, вы решили продать жилье, полученное по наследству. Если с момента смерти наследодателя прошло более 3 лет, то от налога на продажу недвижимости вы освобождаетесь. Если нет, то по Налоговому Кодексу РФ вы обязаны заплатить государству сумму в размере 13% от стоимости недвижимости. Наследник, не являющийся гражданином России, оплачивает 30%.

    Сумма, с которой берется налог, прописана в договоре купли-продажи жилья. Например, вы продаете квартиру за 2 млн. рублей и эта цифра указана в договоре. Значит вы заплатите налог в сумме: 2 млн. х 13% = 260 000 рублей.

    Свою долю государство потребует не сразу. Вы должны подать декларацию по налогам о доходах, полученных в прошлом году – ф.3-НДФЛ, в инспекцию по месту жительства не позже 30 апреля следующего года. В ней требуется прописать сумму полученного дохода от продажи квартиры и сумму налога, которую вы должны внести.

    Очень не хочется отдавать государству 13% от стоимости жилья. Но оно идет продавцу на уступки и предоставляет налоговый вычет на сумму 1 млн. рублей. Это значит, что при продаже недвижимости налогооблагаемая база будет уменьшена на 1 млн. рублей по каждому договору купли продажи. Вычет применяется только к гражданам России.

    Приведем пример. Вы продаете квартиру, стоимостью 2 млн. рублей. Обычный налог составил бы 260 000 рублей, как мы и говорили выше.

    С применением вычета, сумма налога уменьшается вдвое: (2 млн.–1 млн. вычета) х 13% = 130 000 рублей.

    При реализации наследником нескольких объектов недвижимости, вычет применяется к ним ко всем в совокупности, а не по каждому отдельно.

    Налоговая хитрость

    Существует тонкость, если наследников, желающих продать жилье – несколько.

    Например, квартиру, стоимостью 3 млн рублей продают два наследника по общему договору купли-продажи. В этом случае вычет применяется ко всей стоимости жилья. То есть, (3 млн.–1 млн. вычета) х 13% = 260 000 рублей.

    Если же квартиру продают наследники по частям, то вычет применяется к каждому. (3 млн.: 2) = 1,5 млн. – 1 млн. вычета= 500 000 х 13% = 65 000 рублей с каждого.

    Если наследников еще больше, и каждый имеет право на вычет, то налог отсутствует.

    Также вычет предоставляется в виде подтвержденных расходов, связанных с продажей имущества. Например, на оплату услуг агентству недвижимости.

    Как оформить налоговый вычет

    1. Заполняем ф.3-НДФЛ.

      Нужно ли платить налог при продаже квартиры полученной по наследству

      Ее актуальный бланк можно скачать на официальном сайте Налоговой службы России.

    2. Готовим копии договора купли-продажи жилья.
    3. Готовим копии документов, подтверждающих расход ваших средств и дающих право вычета – чеки, ордера, квитанции, выписки из банка и т.д.
    4. Предоставляем все документы в налоговый орган по месту прописки.

    Кто полностью освобождается от налога на наследство

    1. Наследник, продающий квартиру после 3 лет правообладания (освобожден от подачи ф.3-НДФЛ).
    2. Наследники – граждане льготных категорий:
      • пенсионеры;
      • инвалиды 1 и 2 группы;
      • инвалиды детства.

      Льготные категории граждан обязаны подать налоговую декларацию в стандартном порядке с приложением копий документов, подтверждающих право на льготу.

      Подводя итоги, портал «Якапиталист» советует перед оформлением сделки внимательно ознакомиться с тонкостями продажи недвижимости, перешедшей к вам по наследству. Возможно, что вам удастся избежать больших затрат. Постарайтесь не просто спихнуть ненужное жилье, а избавить себя и своих покупателей от юридических проблем в будущем.

      Сохраните и поделитесь информацией в соцсетях:

      Автор: Васильева Наталья Владимировна. Образование: ВГНА МФ РФ (в наст.время Финансовый университет при Правительстве РФ), юридический факультет, специализация – налоговое право. Опыт работы в налоговых органах более 9 лет..
      25 декабря 2016.

      Подпишись на канал Капиталист в Яндекс.Дзен

      Вопросы и ответы по материалу

      Его можно подать лично, направить по почте, через юриста, либо через многофункциональный центр (МФЦ).

      Помимо заявления в Росреестр предоставляются:

      • паспорт продавца и покупателя;
      • договор купли-продажи и подписанный акт приема-передачи квартиры;
      • квитанция об оплате госпошлины покупателем в размере 2000 рублей.

      Государственная регистрация проводится в течение 10 рабочих дней со дня приема заявления и предусмотренных документов (п. 3 ст. 13 федерального закона № 122-ФЗ от 21.07.1997).

      Продажа квартиры, полученной по наследству

      Фото: товарный и кассовый чеки

      Так как налоговая инспекция будет тщательным образом все проверять. Сам налог выплачивается только с разницы между доходами и расходами.

      Если эта разница получается отрицательной, то есть величина расходов превышает доход, то налог не платится на вполне законном основании.

      С какой даты был отмене налог с продаж узнайте в статье: налог с продаж .

      Какой будет вычет при продаже квартиры родственнику? Читайте здесь .

      Некое физическое лицо владеет недвижимостью (квартирой) менее трех лет.
      Приобретена она бала за 4 млн. рублей. Продана – за 4.5 млн. рублей.

      В результате доход от продажи составляет:

      4.5 млн. рублей – 4 млн.

      Налог с продажи — как продать квартиру, полученную по наследству?

      рублей (покупка)= 0.5 млн. рублей.

      Величина налога равна:

      0.5 млн. рублей×13%=0.06 млн.

      Нужно ли платить налог при продаже квартиры, доставшейся по наследству?

      Определившись с тем, нужно ли платить налог с наследуемой квартиры, рассмотрим по какой ставке он исчисляется и в каком порядке уплачивается.

      Ставка налога

      • 13% для тех граждан, что проживают в России больше 183 дней в году, в котором была продана квартира;
      • 30% для граждан, проживавших, в год продажи имущества, менее указанного выше срока.

      Уменьшение дохода

      Полученный от продажи доход может быть уменьшен на налоговый вычет в сумме 1 млн. рублей.

      Пример расчета:

      Соловьев Л.Б. в 2015 году получил по наследству квартиру. В 2016 году продал ее за 4 652 369 руб. Так как недвижимость была в собственности меньше трех лет, Соловьев должен уплатить с полученного дохода НДФЛ в бюджет.

      Нюансы продажи имущества, полученного в наследство

      474 808 руб.:

      (4 652 369 – 1 000 000) * 13%

      Декларация по НФДЛ

      Если при реализации наследуемого имущества возникла обязанность уплатить налог с дохода, то данную прибыль необходимо отразить в налоговой декларации по форме 3- НДФЛ.

      Указанный документ должен быть представлен в налоговый орган в срок не позднее 30 апреля года, следующего за тем, когда было продано имущество и получен доход.

      Заполнить декларацию можно несколькими способами:

      • От руки, получив бланк отчетности в любом налоговом органе или скачав его с официального сайта ФНС РФ;
      • С помощью компьютера, заполнив электронную форму декларации, которую можно также получить на сайте финансового ведомства;
      • С помощью специальных программ, разработанных ГНИВЦ ФНС: «Налогоплательщик ЮЛ» и «Декларация».

      Налог с продажи дома по наследству менее 3 лет

      • налоговая ставка за реализованное имущество равна обычному подоходному налогу и составляет:
      • для граждан РФ — 13%;
      • для иностранных граждан — 30%.

      Следует также учитывать, что налоговый вычет при продаже недвижимости допускается один раз.

      Как продать без уплаты налогов

      Подоходный налог с реализации унаследованной квартиры не взимается при соблюдении следующих условий:

      • если квартира находилась в собственности продавца более трех лет;
      • если продажа осуществлена за сумму менее 1 млн рублей (обычно справедливо в случае продажи комнаты или доли в жилом помещении).

      Однако существует категория лиц, которые имеют налоговые льготы.

      свидетельства о праве собственности — в противном случае такая сделка будет считаться недействительной. Для этого нужно обратиться в Росреестр с уже полученным у нотариуса свидетельством о праве на наследство, а также со следующими документами:

      • заявление о регистрации права собственности (заполняется в Росреестре при подаче документов);
      • документ, удостоверяющий личность наследника (паспорт);
      • кадастровый паспорт на квартиру;
      • квитанция об уплате госпошлины за регистрацию в размере 2000 руб.

      Налог в 2017 году на продажу унаследованной квартиры

      В общем случае продажа квартиры, полученной по наследству, и аналогичная сделка в случае ее приобретения иным путем в соответствии ГК РФ (приватизация, дарение и т.д.) не имеет различий.

      Вступила в наследство и продала менее 3 лет

      Как определить срок владения?

      По общему правилу срок собственности открывается датой регистрации права собственности и заканчивается датой внесения сведений в государственный реестр о переходе права другому владельцу.

      Однако, для наследуемого имущества порядок несколько иной, а именно, срок нахождения полученной в наследство квартиры начинает течь с момента смерти наследодателя и заканчивается внесением изменений в реестр, связанных со сменой владельца.

      Таким образом, если наследодатель умер, допустим, в 2011 году, а право собственности было оформлено лишь в 2015, то при продаже квартиры в 2015 году наследник ничего уплачивать с полученного дохода не будет.

      Исходя из вышеизложенного, следует вывод, что при продаже квартиры, доставшейся по наследству, налог уплате подлежит, но только если срок владения данным жильем составляет менее 3 лет.

      указывается заниженной вплоть до суммы в размере 1 млн рублей (когда подоходный налог можно будет не платить вовсе).

      Обязательными элементами вышеуказанного договора являются:

      • сведения о сторонах сделки;
      • стоимость квартиры;
      • информация о квартире (адрес, технические сведения, соответствующие кадастровому паспорту);
      • срок и способ передачи денег.

      После обсуждения всех условий и решения спорных вопросов договор подписывается обеими сторонами, а сделка полежит государственной регистрации, считаясь с этого момента заключенной.

      Регистрация сделки в Росреестре

      После подписания договора купли-продажи нужно в обязательном порядке подать в Росреестр заявление о проведении государственной регистрации сделки.

      Нотариус подскажет, как быстрее и с наименьшими усилиями получить необходимые документы или сам сделает запрос в соответствующие службы. Вместе с вверенной наследнику квартирой, ему передаются также обязанности по содержанию данного имущества. Если наследодатель при жизни задолжал оплату по коммунальным платежам, налогам, выплаты управляющей компании, то это бремя ляжет на плечи наследника. Это правило также распространяется и на залоговые обязательства. Только после урегулирования всех материальных претензий в отношении наследуемой квартиры, наследник вправе распоряжаться полученным имуществом. Следует помнить, что у наследника есть право отказаться от полагающегося ему наследства. Эта возможность актуальна при наследовании «проблемного» имущества, когда финансовые потери перекрывают имущественную выгоду.

      Покупать ли наследственную квартиру?

      Инфо

      Таким образом, супруг, проживавший в наследуемой квартире, будет освобожден от уплаты нотариальной пошлины. Также согласно налоговому законодательству, доходы, полученные по наследству, не облагаются налогом. Однако при последующих сделках с квартирой, переданной в порядке наследования, оплатить подоходный налог придется.

      Налог при продаже квартиры, полученной по наследству после смерти супруга

      ВниманиеНаследники получают у нотариуса подтверждение вступления в наследственные права, после чего обращаются в Росреестр с таким пакетом документов:

      • заявление о госрегистрации прав собственника, его заполняют в Росреестре;
      • паспорт;
      • кадастровый паспорт недвижимого имущества;
      • подтверждение уплаты госпошлины.

      Заявление о государственной регистрации права на недвижимое имущество для физического лица. Заявление о государственной регистрации права на недвижимое имущество для юридического лица. Важно! Если в отчуждаемой квартире проживает несовершеннолетний, для реализации нужно получить разрешение от органов опеки и попечительства.

      Продажа квартиры, полученной по наследству

      Главная / Наследство / Как продать квартиру после вступления в наследство Просмотров 2125 Содержание

      • 1 Можно ли продать квартиру, доставшуюся по наследству?
      • 1.1 Когда можно продать квартиру, полученную в наследство?
    3. 2 Оформление наследства
    4. 3 Продажа квартиры
      • 3.1 Документы
      • 3.2 Договор купли-продажи
      • 3.3 Регистрация договора в Росреестре
      • 4 Налог с продажи квартиры
        • 4.1 Как не платить налог?
        • 5 Сложности при покупке-продаже унаследованной квартиры
        • 6 Итоги
        • Наряду с куплей-продажей и дарением, одним из самых распространенных оснований получения недвижимости в собственность является наследование. По наследству можно получить квартиру, дом, дачу, землю, другую недвижимость.

          Как продать квартиру после вступления в наследство

          Наследование имущества после смерти одного из супругов – тема болезненная и щепетильная. При совместном благополучном проживании супругов подобные вопросы не приходят в голову. Однако в силу жизненных и зачастую трагических обстоятельств заниматься подобными вопросами приходиться.

          Неоднозначные спорные ситуации возникают в случае, когда речь идет о получении в наследство имущества, приобретенного умершим супругом до брака. Вопросы получения и оформления наследства регулируются нормами семейного законодательства (статьи: 33–38 СК РФ), гражданского законодательства (статьи: 256, 1118, 1119, 1141, 1142, 1149, 1150 ГК РФ). Вместе с тем, чтобы учесть все нюансы в столь сложном деле, как наследство, необходимо ориентироваться в нотариальном законодательстве и нормативных актах Верховного Суда по данным вопросам (Постановление от 29 мая.
          2012 года № 9).
          Для оформления процедуры получения квартиры в наследство по завещанию, необходимо собрать следующие документы:

          • свидетельство о смерти наследодателя;
          • оригинал или заверенная нотариусом копия завещания;
          • документ, подтверждающий право собственности наследодателя на передаваемую по завещанию квартиру;
          • комплект справок из БТИ (техпаспорт, справка о стоимости квартиры);
          • справка налогового органа об отсутствии задолженности;
          • выписка из Росреестра.

          В случае, если этих документов будет недостаточно ввиду исключительных ситуаций (необходимость подтверждения прав на наследуемое имущество, пропуск сроков, спорные вопросы, ошибки в документах и т. д.), можно будет донести дополнительные справки в процессе наследственного дела.
          Аналогичная ситуация с делением долей и в отношении подаренного имущества, в том числе квартиры, в период брака. Важный момент: к распределению наследства привлекаются дети от предыдущих браков и рожденные вне брака. В этом случае необходимо документальное подтверждение подобного родства.


          Если же, кроме овдовевшего супруга, других первоочередных наследников не имеется, квартира, приобретенная до брака, достанется ему. Как оформить наследство на квартиру Согласно положениям действующего законодательства, наследование приватизированной квартиры происходит следующим образом:

          • Открытие наследственного дела (день смерти наследодателя). Принято все сроки, предусмотренные для оформления наследства, отсчитывать от даты смерти наследодателя;
          • Предоставление заявления о намерении принять наследство.

          Продажа унаследованной квартиры супругов

          С целью обеспечения безопасности сделки покупатель должен узнать у владельца – есть ли иные претенденты-наследники на имущество? Если таковые имеются, стоит перед проведением сделки получить письменный отказ от наследных прав. Правила составления договора В документе обязательно фиксируются такие моменты:

          1. Информация о подписантах.
          2. Адрес квартиры, сведения из кадастрового паспорта.
          3. Рыночная стоимость недвижимости, с указанием задатка.

            Налог с продажи квартиры полученной по наследству

            При возникновении споров покупатель сможет потребовать возмещения прописанной в документе суммы.

          4. Сроки и метод передачи средств.

          Стороны подписывают договор в присутствии нотариуса.
          Документ должен пройти госрегистрацию, и только после этого он считается действительным, а сделка – заключенной. Образец договора купли продажи квартиры по наследству вы можете скачать тут.
          К заявлению нужно приложить такие документы:

          • копии паспортов покупателя и продавца;
          • договор купли-продажи, акт приема-передачи квартиры;
          • выписка из ЕГРН с кадастровыми сведениями;
          • квитанция об оплате покупателем госпошлины за проведение регистрации.

          Государственная регистрация осуществляется на протяжении 10 рабочих дней со дня приема заявления и документов. Налог с продажи квартиры Как уже упоминалось выше, продажа унаследованной квартиры и продажа квартиры, полученной в собственность иным путем (путем приватизации, по договору обмена, дарственной, купли-продажи), не имеет существенных различий.
          Однако если квартира продается до истечения трех лет, то такая сделка подлежит налогообложению. В этом случае после совершения сделки необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. В п. 2 ст. 220 НК РФ урегулировано, что:

          • в таких случаях налог уплачивается с суммы, превышающей 1 млн рублей (фактически продавцу предоставляется имущественный вычет в сумме 1 млн рублей);
          • налоговая ставка за реализованное имущество равна обычному подоходному налогу и составляет:
          • для граждан РФ — 13%;
          • для иностранных граждан — 30%.

          Пример Например, продав квартиру за 1,8 млн рублей, налог взимается с суммы, равной 800 тыс. рублей. Для граждан РФ в этом случае уплачиваемая в налоговую инспекцию сумма составит всего 104 тыс. рублей. Следует также учитывать, что налоговый вычет при продаже недвижимости допускается один раз.

          Вступление в наследство является основанием для возникновения у лица права собственности на жилье. Такое право включает в себя несколько аспектов, которые связаны с использованием квартиры и распоряжением ею. Как результат, наследник имеет право на , , передачу в квартиры, а также на ее передачу по .

          Определенные особенности связаны с налогообложением сделок, связанных с реализацией квартир, полученных в качестве наследства. Налоговое законодательство устанавливает ряд налоговых льгот для тех субъектов, которые осуществляют продажу наследственной недвижимости.

          Когда можно продавать недвижимость, полученную по наследству?

          Для многих наследников вопрос о том, можно ли продать квартиру, полученную в наследство, является важным. Это может быть связано с отсутствием потребности в ее использовании и наличием собственной недвижимости, недостатком средств или желанием приобрести за счет ее продажи иное имущество.

          Осуществление сделок, связанных с продажей наследственного жилья, возможно только с того момента, когда самим наследником получено соответствующее свидетельство, указывающее на возникновение у него полного спектра прав на эту недвижимость. В противном случае, совершенные действия с квадратными метрами будут признаваться .

          Вместе с реализацией квартиры наследник может становиться носителем юридических последствий, которые выражаются в возникновении налоговой обязанности по внесению НДФЛ.

          Таковые обязанности возникают у тех наследников, которые продали квартиру:

          1. в течение 3 лет со дня унаследования, при условии, что наследство было принято до 01.01.2016 г.;
          2. в течение 5 лет, если наследство было открыто позднее 01.01.2016 г.

          Продажа квартиры полученную в наследство

          Право реализации унаследованного жилья возникает у наследника тогда, когда им совершены все действия, связанные с недвижимости на свое имя и получено требуемое для совершения новой сделки свидетельство.

          Куда обращаться?

          С того момента, когда потенциальный покупатель найден, а вся необходимая документация собрана, стороны могут переходить к фиксации предварительных договоренностей, что выражается в форме .

          В это же время, сторонам необходимо обратиться в Управляющую компанию или ТСЖ, с целью получения информации о долгах, имеющихся за недвижимостью.

          После решения всех текущих вопросов, договор купли-продажи может быть заключен. Кроме того, по обоюдному согласию, стороны могут заверить его . Регистрация совершенных распорядительных действий осуществляется в , находящемся в территориальной близости с реализованной квартирой.

          Последней ступенью станет передача денег и ключей, которая отображается в соответствующем акте.

          Необходимые документы

          Гражданин, который получил в наследство квартиру, должен получить у нотариуса . На основании такого свидетельства он сможет оформить собственность на свое имя и только с этого момента станет носителем права распоряжения квартирой.

          Осуществить запланированную сделку можно при наличии следующих документов:

          • заполненного договора купли-продажи;
          • паспортов сторон сделки;
          • свидетельства о госрегистрации прав наследника на недвижимость и о праве на полученное наследство;
          • выписки из ЕГРП;
          • кадастрового плана, оформление которого осуществляет БТИ;
          • справки, в подтверждение отсутствия долгов по услугам ЖКХ;
          • выписки о лицах, зарегистрированных в квартире.

          Бланк договора купли-продажи квартиры

          Скачать бланк договора купли-продажи квартиры

          Cкачать образец договора купли-продажи квартиры

          Продажа наследственной квартиры: потенциальные риски для продавца

          Даже тогда, когда можно продать наследственную недвижимость, продавец может столкнуться с некоторыми сложностями. В первую очередь они связаны с поиском покупателей.

          Причиной тому служит боязнь потенциальных клиентов приобрести жилье, на которое внезапно смогут претендовать пропустившие срок вступления в наследство граждане. Риски у покупателей существуют даже тогда, когда наследство было распределено на основании завещания, ведь гарантировать то, что завещание не будет оспорено кем-то из родственников, невозможно.

          В случае если по каким-либо основаниям, наследственная масса будет перераспределена, а право на проданную квартиру у продавца будет считаться незаконным, продавец станет должником перед покупателями проблемной квартиры, что повлечет существенные траты. Помимо средств, уплаченных за квартиру, продавцу придется вернуть покупателю деньги, затраченные на улучшение квартиры, а также выплатить моральную компенсацию за доставленные неудобства.

          Обязательные налоги при продаже квартиры, полученной в наследство

          Сделки, совершенные в отношении унаследованного жилья, приравниваются к , в рамках которых происходит отчуждение недвижимости, в связи с чем, уплата подходного налога, связанного с куплей-продажей, осуществляется по общим правилам.

          Оплачивать налог не придется только в том случае, если унаследованная квартира находилась в собственности ее получателя , а для тех наследников, которые получили имущество после завершения 2015 года, такой срок равен .

          Ставка, применяемая при исчислении налога, находится на уровне:

          1. 13 % – для россиян;
          2. 30 % – для иностранцев.

          Отсчет указанного срока начинается с даты, когда наследство было открыто.

          К сделкам, совершаемым инвалидами детства, I, II групп, а также пенсионерами, применяется налоговая льгота, равная . Это означает, что за налоговую базу необходимо принимать только ту сумму, которая превышает .

          Необходимые документы для покупки такой квартиры

          Для того чтобы покупатель смог избежать рисков, связанных с приобретением наследственных квартир, ему стоит получить для ознакомления документы:

          • подтверждающие отсутствие иных наследников;
          • свидетельствующие об оформлении отказа от наследственных прав.

          Со стороны приобретателя жилья потребуется только предоставления собственного . Документы, на основании которых узаконено право собственности продавца на недвижимость, а также подтверждено отсутствие на нее, должны быть предоставлены со стороны .

          Стоит ли покупать квартиру полученную по наследству?

          Имеем намерения приобрести квартиру по приемлемой цене и в прекрасном месте. Узнали, что данная квартира была получена текущим собственником по наследству от матери.

          У текущей собственницы был родной брат, который погиб много лет назад. Правильно ли мы понимаем, что текущая владелица является единственной наследницей? Могут ли иметь имущественные претензии дети умершего брата? С момента смерти

          наследодателя прошел один год. Наследница готова подтвердить своей распиской у нотариуса, что иных наследников нет и прописать в договоре свою обязанность по возмещению всех затрат покупателя, в случае появления законных претензий третьих лиц.

          Пугает то, что в договоре мы указываем цену равную 0,7 от кадастровой стоимости. Стоит ли приобретать такое жилье?

          Ответ

          Никакой уверенности о том, какое количество реальных наследников имеется у умершего, быть не может. Дети усопшего брата могут и не обладать информацией о смерти их бабушки.

          В текущей ситуации могут возникнуть наследники, которые имеют право обязательной доли. Таковыми могут быть: супруга или дети умершего брата, которые имеют инвалидность. Необходимо выяснить информацию о таких наследниках и о том, был ли оформлен от них отказ на наследование.

          Имеются ли подводные камни в покупке квартиры полученную в наследство?

          Хочу приобрести жилье.

          Уплата налога с продажи квартиры, полученной по наследству

          Уже подобран вариант – это квартира, которая была получена продавцом по наследству. Имеются ли подводные камни такого приобретения?

          Ответ

          При наличии грамотно оформленных юридических документов подвоха нет. Однако у оформлявшего наследство нотариуса стоит выяснить информацию о возможных наследниках.

          Выполнив приобретение, Вы можете застраховать титул, что станет основанием считать Вас добросовестным приобретателем, даже при появлении новых

          Важно понимать, что НДФЛ не является налогом на наследство, который был отменен много лет назад.

          Снизить риски обеих сторон может только участие в совершаемой сделке. Заверение, осуществленное должностным лицом, будет свидетельствовать о проверке и законности тех документов, на основании которых совершена сделка.

          Все обязанности по уплате налогов, связанных с куплей-продажей унаследованного жилья, возложены на продавцов. Российские граждане обязаны оплатить НДФЛ по ставке 13 %, а иностранные – 30 %.

          Ответы консультанта на вопросы наших читателей

          Статьи, которые могут пригодиться:

          Вам также может понравиться

          About the Author: admin

          Добавить комментарий

          Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *